주된 소득이 연금(개인+국민) 일 때, 세금 신고 모든 것!

연금 수령이 주된 소득인 분들이 계신가요? 그렇다면 연금 수령에 따른 세금 신고에 대해 어떻게 해야 하는지 궁금하실 것입니다. 오늘은 이에 대해 자세히 알아보려 합니다.

 

 

부제: "연금 수령자를 위한 세금신고 가이드"

 

 

이 글의 순서

0. 이 글의 요점
1. 연금이 소득일 때 세금신고
2. 개인연금과 국민연금의 세금
3. 원천징수
4. 연말정산
5. 결론
6. 도움 되는 글

 

0. 이 글의 요점

 

● 개인연금과 국민연금은 세금 신고에 있어서 분리해서 생각해야 합니다.

● 연금 수령액이 1200만 원을 넘게 되면 다른 소득과 합산해서 종합과세를 하게 됩니다.

● 연금 소득세는 연금을 지급해 주는 금융사에서 알아서 원천 징수하므로, 수령자는 별도로 세금을 계산해서 납부할 필요가 없습니다.

● 연금 소득에 대한 세금은 국민연금공단에서 알아서 처리하므로, 수령자가 직접 해야 할 일은 거의 없습니다.

● 인적 공제를 받을 수 있는 부양가족이 제대로 신고되었는지 확인하는 것이 중요합니다.

 

 

1. 연금이 소득일 때 세금 신고

 

 

 

 

"연금만 수령하는 경우, 세금 신고 필요성은?"

 

오늘은 근로소득이 없고, 오롯이 연금으로 생활하는 분들이 직면하는 세금 신고에 대해 이야기해보려 합니다. 저의 지인이, 국민연금 월 110만 원과 개인연금 연간 680만 원을 받고 있다고 해요. 이렇게 국민연금과 개인연금을 함께 받으시는 분들께서는 이 내용을 주목하시기 바랍니다.

 

국민연금과 개인연금을 합쳤을 때, 1년 연금 수입이 약 2천만 원이 됩니다. 그러나 여기서 연금 수령만으로 생활하는 분들이 흔히 가지는 궁금증이 있습니다.

 

그것은 바로, 연금만을 수령하는 상황에서도 세금 신고를 해야 하는지, 그리고 연금 수령액이 얼마나 돼야 세금 신고를 해야 하는지에 대한 문제입니다.

 

더 중요한 것은 국민연금을 받는다면 퇴직 후 건강보험을 내어야 하는데 이때 가장 중요한 건강보험료 폭탄입니다.

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그리고 금융자산이 있을 때 어디까지 건강보험료가 산정되는지 궁금하지 않나요?

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2. 개인연금과 국민연금의 세금

 

주된 소득이 연금(개인+국민)일 때, 세금 신고 모든 것!

 

"개인연금과 국민연금, 세금은 어떻게 다른가?"

 

(1) 세금 신고에 있어서 개인연금과 국민연금은 서로 다른 특성을 가지고 있으므로, 이를 구분해 생각하셔야 합니다.

 

가입하신 개인연금이 세액공제나 소득공제 등의 혜택을 제공하는 세제적격연금인지, 아니면 별도의 공제 혜택 없이 단순히 연금을 제공하는 일반 연금보험 상품인지에 따라 세금 신고 방식이 달라집니다.

 

(2) 만약 가입한 연금이 각종 공제 혜택이 없는 일반 연금보험 상품이라면, 가입 후 10년이 지나면 연금 수령액에 상관없이 비과세 대상이 됩니다. 따라서, 이런 상품에 가입하신 분들은 세금에 대한 걱정을 하지 않아도 됩니다.

 

(3) 하지만, 공제 혜택이 있는 연금 저축 상품의 경우에는 연금 수령 나이에 따라 적게는 3.3%, 많게는 5.5%의 연금소득세를 원천 징수하게 됩니다. 또한 연간 수령액이 1200만 원을 넘게 되면 다른 소득과 합산하여 종합과세를 받게 됩니다.

 

3. 원천징수

 

 

 

 

"연금소득세, 어떻게 계산되는가?"

 

(1) 연금소득세는 연금을 지급해 주는 금융회사가 먼저 납부하고, 그 이후에 세후 금액을 고객에게 지급하는 방식으로 운영됩니다. 따라서, 연금을 수령하는 분들은 별도로 세금을 계산하여 납부할 필요가 없습니다.

 

(2) 이제 국민연금에 대해 알아보겠습니다. 만약 다른 소득이 없다면, 국민연금을 받을 때도 세금을 떼고 난 후에 금액을 받게 됩니다. 이때 세금의 액수는 연금을 최초로 수령하기 전에 국민연금공단에 제출한 소득 및 세액공제 신고서에 따라 결정됩니다.

 

4. 연말정산

 

주된 소득이 연금(개인+국민)일 때, 세금 신고 모든 것!

 

"연금 소득, 연말정산은 어떻게 이루어지나?"

 

(1) 연금을 1년 동안 수령한 후에는 연말정산을 진행하게 됩니다. 이 연말정산 역시 국민연금공단에서 진행하므로, 근로자가 회사에 서류를 제출하는 것처럼 복잡한 절차를 거치지 않습니다.

 

(2) 연금 소득에는 인적공제 외에는 특별히 공제되는 항목들이 거의 없습니다. 따라서 1년 동안 수령한 연금에 대해 부양가족 현황 등에 따라 공제를 적용한 뒤, 원천징수된 세금과 비교하여 세금이 적게 납부된 경우엔 환급을 받게 됩니다. 반대로 세금이 많이 납부된 경우엔 추가로 소득세를 내야 될 수도 있습니다.

 

(3) 따라서 연금을 수령하시는 분들께서는 인적 공제를 받을 수 있는 부양가족들이 제대로 신고되었는지 확인하는 것이 중요합니다. 인적 공제를 받을 수 있는 부양가족은 각자 연간 소득 금액이 100만 원 이하, 또는 근로소득만 있는 경우 500만 원 이하여야 합니다.

 

(4) 이러한 소득 기준을 충족한 부양가족들은 또한 나이 기준도 충족해야 합니다. 자녀의 경우 20세 이하, 형제자매의 경우 60세 이상이어야 부양가족으로 인정받을 수 있습니다.

 

(5) 만약 인적 공제 대상인 부양가족을 처음에 신고하지 못한 경우, 그해 말일까지 국민연금공단에 소득 및 세액공제 신고서를 다시 제출해야 합니다. 이를 통해 제대로 된 연말정산이 이루어질 수 있습니다. 이처럼, 연금 수령자 본인이 해야 할 일은 복잡하지 않지만, 꼭 확인하고 진행해야 하는 부분들이 있으므로 주의가 필요합니다.

 

 

 

 

5. 결론

 

연금 수령에 따른 세금 신고는 복잡해 보이지만, 실제로는 국민연금공단에서 대부분을 처리해 주기 때문에 수령자가 직접 해야 할 일은 많지 않습니다.

 

가장 중요한 것은 인적 공제를 받을 수 있는 부양가족이 제대로 신고되었는지 확인하는 것입니다. 자녀는 20세 이하, 형제자매는 60세 이상이어야 하며, 각자의 연간 소득 금액은 100만 원(근로소득만 있는 경우 500만 원) 이하여야 합니다.

 

이 기준을 충족하는 부양가족이 제대로 신고되지 않았다면 국민연금공단에 소득 및 세액공제 신고서를 제출해야 합니다. 이렇게 잘 확인하고 신고한다면 연금 수령에 따른 세금 신고는 어렵지 않게 해결할 수 있습니다.

 

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